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标题: 第十八期思享会-费用报销财务处理事项要点-sspeed-已截止 [打印本页]
作者: 视野思享会    时间: 2015-3-17 14:39
标题: 第十八期思享会-费用报销财务处理事项要点-sspeed-已截止
本帖最后由 视野思享会 于 2015-4-3 21:37 编辑

　　当银行高喊自己是弱势群体时，财务人还能忍得住吗？有什么怨，有什么仇，你银行凭什么气我们。说弱势谁比得上财务？业务是龙头，财务来服务，谁能撼动我们稳如磐石的贫下中农地位？
　　但是，从今天起，让我们和这些说拜拜吧，财务日常业务操作模式就是我们的武器，看财务如何通过费用报销操作模式来规范企业业务行为——我的地盘我做主。
　　费用报销，看似小问题，实则大学问。

　　分享嘉宾：sspeed

　　本次活动注意情况如下：
　　1、申请者请先跟帖提问，至少一个与主题相关的实务问题。
　　2、4月3日14:00停止报名，分阶段分批量集中【站内消息】通知入群，4月3日16:00停止入活动Q群。
　　3、报名信息不完整者无法通过审核；入群后听从管理员的各项通知，尤其是新手。


　　报名本活动视同同意如下活动规则
　　1、报名截止前可自行撤销报名并退出活动群。
　　2、报名通过审核后，经过站内短信、手机短信通知后，不在规定时间内入活动群者，视为自动放弃参与权利，系统所扣金币不再返还。
　　3、因参与者个人原因无法参与活动的，责任自负。

　　奖励规则
　　1、本次活动将通过视野微信公众号进行通知，转发到自己朋友圈的报名者，转帖截图跟帖，奖励5金币。
　　2、本次活动将通过视野新浪微博通知，转发并评论的报名者，截图跟帖，奖励5金币。
　　3、活动后一周内在【视野活动】版面发反馈贴的，600字内奖励5金币，600-800字之间奖励8金币，800字以上奖励10金币，或免费观看视频回放。


作者: lff417    时间: 2015-3-17 15:47
审核费用报销单，主要经验就是还原业务行动的轨迹，燕过留声。通过业务过程中所表露出的业务行为，势必会发现费用报销单审核的要点，什么时间、什么业务、什么人、做了什么事情，产生多少费用。
作者: 760996283    时间: 2015-3-17 15:49
实践中遇到过这样的问题：一个新建企业，从老总到员工工资均在两万以上，老总要求财务不得计入工资，具体怎么出每个月的这笔费用，让财务自己想办法，因为他们不想交个税，请问遇到这种情况，财务人员该怎么处理？
作者: sister2004    时间: 2015-3-17 15:56
当我们遇到不懂规矩并且以自我为中心的领导时，该如何委婉拒绝其报销？
作者: xijian116    时间: 2015-3-17 15:58
比较纠结无发票的报销，真实发生了可是开不出发票，员工和企业都很忧伤。
作者: zlpzsl    时间: 2015-3-17 16:12
费用报销单的审核要点有哪些？
作者: cpa小税侠    时间: 2015-3-17 16:14
实践遇到这样问题：公司老总拿一笔费用报销，说是送给某政府部门的 ，无票，现用个人招待费发票来报销。1、如果不给报销的话，给出什么理由？2、如果给报销，如何把控费用真实性？
作者: wuliuyan    时间: 2015-3-17 16:19
我来啦，费用报销中有那些把控点,易错点？公司没有销售费用全部记入管理费用中了？
作者: きゅう    时间: 2015-3-17 17:09
在费用报销中的把控点是什么？如果员工是老板的亲属报销金额超过了公司规定该如何应对？
作者: 在路上的简单    时间: 2015-3-17 17:18
报销费用是我们财务经常遇到的问题 那我们如何正确的处理报销的费用这些问题一些细节 只想说坐等分享  积极报名参与其次  都在说预算 管理会计在报销费用里面的一些运用  坐等分享
作者: linshens    时间: 2015-3-17 17:46
审核权限的制定，特别是业务招待费的报销，如何有效控制
作者: sunxijiao    时间: 2015-3-17 18:05
本帖最后由 sunxijiao 于 2015-3-17 20:08 编辑

报销单发票有时取得是外地的，这样的如何检查、例如像是这样的发票抬头上写站网络通用发票，这样的发票上是否需要盖发票章。再就是针对这些发票如何检查是真的发票。
作者: sunxijiao    时间: 2015-3-17 18:15
例如像是油费或是车辆维修费用报销的这样的如何检查，例如哪样的车应该加几号的油。财务人员有的并不知晓，或是到哪个地方去但是用的别的地的停车费用。这个得看报销单上写明的到哪个地方去，看是否是这个地方的发票。
作者: sunxijiao    时间: 2015-3-17 18:16
费用报销和预算进行挂钩，我公司是日常每个月的时候让你报出差计划或是招待计划。一般大多数部门都会报的比实际的多。就怕报少了以后报销时麻烦或是重新打申请找领导审批。有的这个月可能会用到但是不确定也会报上计划。
作者: ii亦心ii    时间: 2015-3-17 18:18
增值税专用发票上内容写详见销货清单的，销货清单有没有严格的规定？一定要税控系统打出来的还是自制一个？
作者: sunxijiao    时间: 2015-3-17 18:18
还有的时候我公司预算是全年的吧，他们发生的费用在本年内就不会报销，然后在下一年当时没有编预算没有考核的时候赶紧就报销了。或是预算不连续的时候，因为有时是这个季度有预算，下个季度就没有预算了，他们就赶紧的报销，这样每次他们都能完成预算、针对这种问题如何来防治。
作者: sunxijiao    时间: 2015-3-17 19:58
还有一个问题就是费用报销，打个比方主阅全年的报刊这得分摊到每个月去，因为我公司有20多家店，对于有的费用例如：网络费用或是有线电视费用，有合同的能知道，能按着合同每月进行计提、有的没有合同的财务就不清楚了。而且门店只有在费用报销的时候财务才知道。这种情况如何处理、
作者: thisletter    时间: 2015-3-17 20:18
非常实际的问题是如何把产生的费用都报销掉！
作者: 叮当的叮    时间: 2015-3-17 20:29
公司有规定一定级别的员工到某地出差的住宿有一定标准，但是有时员工会反映某地因举办大型会议、活动导致住宿费上涨，超过了标准，该怎么处理？ 这种反映的真实性不易判断，如果不同意，情况如果属实的话会打击出差的积极性，导致大家都不愿意出差；如果同意，又担心长此以往住宿费的标准就控制不住了。
作者: cblyyg    时间: 2015-3-17 22:04
大量业务是没有发票的，比如房租、给物业公司的进场费、给到农民工的雇工费等，这些都是实际业务当中存在的，财务说破了嘴也没有，有些觉得不合理或是不合适的费用，人家直接找上头了搞特批了
作者: xiaoyuer929    时间: 2015-3-18 09:21
报销过程中问题：票据开具不规范、附件不齐全，签字手续不规范，超预算使用经费，超规定使用经费等
作者: sunxijiao    时间: 2015-3-18 10:41
我公司也有此类问题，就是店总直接反馈说是我们买东西能便宜但是对方不给发票，这样能降低我们的成本，让财务帮着想办法解决没有发票的问题。有的是公司行为的，对方给服务完后，我们需要发票报销，对方告诉要发票得加税点，要不然没有发票。意思是要收我们的发票的税。
作者: sspeed    时间: 2015-3-18 16:13
提供精彩案例的加金币
作者: shuangertwins    时间: 2015-3-18 16:26
非企业人员的工资，要开劳务费，劳务票的税金是如何处理的
作者: 花与器    时间: 2015-3-18 22:02
4S店配件购入没有发票，等如何审核入账？
作者: 小财长    时间: 2015-3-18 23:21
好多问题，费用报销也是大家和财务的直接接触。
作者: 小财长    时间: 2015-3-18 23:21
sspeed 发表于 2015-3-18 16:13
提供精彩案例的加金币

支持，大大滴奖励
作者: 760996283    时间: 2015-3-19 08:21
760996283 发表于 2015-3-17 15:49
实践中遇到过这样的问题：一个新建企业，从老总到员工工资均在两万以上，老总要求财务不得计入工资，具体怎 ...
财务有拿2万以上吗？如果是，就想想办法吧  

木有木有，这个2万以上与财务无关
作者: xuekuaiiji    时间: 2015-3-19 12:53
对于业务招待和礼品的费用支出，财务人员在审核时如何分辨真实性呢？
作者: xiaoyuer929    时间: 2015-3-19 13:38
报销过程中如果碰到报销人员拿来的票据开具不规范、附件不齐全，并存在超预算使用经费、超相关规定（比如：培训、接待、会议）使用经费等情况，但是主管领导、部门领导已经签字，财务人员应该怎么处理？
作者: 幻欢    时间: 2015-3-19 16:31
http://www.vccoo.com/v/dfd559  【案例】机票泄露“天机” 桐庐县国税局按图索骥破获1200万骗税大案，这个案例太大了，我觉得很有启发，大家可以看看。财务人员要跟对人才行，不跟对人，什么人都有。
真实案例是，子公司人员说是培训，但迟迟没有拿到发票，老总已经批了，怎么办。内控按照现金管理条例，业务招待费超过1000了，但是老总还是来报现金了。能不报吗
作者: 露过无痕    时间: 2015-3-19 22:51
公司自己食堂买的食材都是在菜市场买的，几乎都是没发票的，这种报销费用我们要如果处置才能不违税呢？每次费用放的科目都忐忑啊
作者: jwl0102    时间: 2015-3-20 09:14
在公司里面，老板已经把钱花了，但不让计入到费用中，用白条抵库，该如何说服老板改变这种观念？？
作者: 丫丫哟    时间: 2015-3-20 09:18
我想问的问题是：
1、现在出差人员拿回来的票据，有时候没法判断这是合规的还是不合规
2、公司有些领导只管签字，完全不过问我们会计上帐务处理方面符不符合会计法律法，会计人员该如何明哲保身。
3、关于私车公用，我们能不能给予报销。
4、关于出差缴纳个人所得税的问题。
5、关于职工通勤车的入账问题
作者: lilithchen    时间: 2015-3-20 09:22
1.财务人员如何管理好自己的心
当业务部门拿来金额很大的费用时，谨小慎微的我们总觉得业务哪里不对，实际可能没这多他们是不是有问题，而往往这种情绪会反映在脸上。业务部门觉得自己被怀疑，心里一定不好受。往往矛盾都在这里产生。
2.如何做到事前事中费用成本的控制
有时候费用已经发生了，才发现金额超出了预算，财务控制形同虚设。
作者: 有凤来仪    时间: 2015-3-20 14:03
外派业务员平时不报销，到了农历年底，啪，拿一堆发票来报销，这个跨年，当月费用激增，利润达低点，有些发票还是上半年开的，怎么破？
作者: sister2004    时间: 2015-3-20 15:31
sister2004 发表于 2015-3-17 15:56
当我们遇到不懂规矩并且以自我为中心的领导时，该如何委婉拒绝其报销？

我会说公司规定是怎样的，如果还说不通就会跟上面报告或请他跟上面申请
作者: arrowyy    时间: 2015-3-20 16:11
说到费用报销，成了吐槽。

如，施工项目部在野外，租民房。房租是没有发票的，如何通过报销，记入成本。
作者: sunxijiao    时间: 2015-3-20 18:12
我公司也有明确的报销规范，而且也有预算管理。例如：有一次一个部门同了预算说是要出差，预计出差费用是300元。他的领导审批了。但是规范中有规定员工不能做高铁，可以做动车。员工就解释我预算的时候我报要花300元，领导也审批了，你管我做什么车，我只要是在这300之内就可以了。老师说的我的问题就是一句话解释归财务部。我公司财务部不是大爷，是大娘。惹火了有时领导都会说我们是前进路上的绊脚石。
作者: hq2002    时间: 2015-3-20 21:48
费用报销时总遇到报销人员的不配合，觉得财务人员是在有意刁难，还有很多业务都没有去索取发票，或者总以对方不开票或者不配合开发票为借口，弄得我们很无奈
作者: shuangertwins    时间: 2015-3-21 08:16
shuangertwins 发表于 2015-3-18 16:26
非企业人员的工资，要开劳务费，劳务票的税金是如何处理的

一般给的税后收入，企业到税务局开劳务费，税票中有开票金额，发票底下有收的税额，合计是开票金额，不含税额的，税额按理由个人承担的，但由企业承担的也是普遍现象。
作者: 赤缨    时间: 2015-3-21 12:55
现在有不少企业开始有了免审批报销制度，请问老师，如果企业想实行免审批报销，应该在哪些节点做好内控，防范风险呢？
作者: miss-ma    时间: 2015-3-21 13:19
1、采购为省钱不拿发票。
作者: miss-ma    时间: 2015-3-21 13:26
1、采购为省钱不拿发票 2、销售拿来的票有很多是虚报或者顶票的 3、一些大额招待费、礼品怎么处理 4、自制设备木有发票（很贵重），全程都是自己到各个地方加工，怎么入账呢
作者: 在路上的简单    时间: 2015-3-21 16:43
在路上的简单 发表于 2015-3-17 17:18
报销费用是我们财务经常遇到的问题 那我们如何正确的处理报销的费用这些问题一些细节 只想说坐等分享  积极 ...

好的 慢慢想下  来发下实际例子
作者: cc22uw    时间: 2015-3-22 16:46
xijian116 发表于 2015-3-17 15:58
比较纠结无发票的报销，真实发生了可是开不出发票，员工和企业都很忧伤。

同感。
作者: 待兔者    时间: 2015-3-22 17:27
个人觉得费用报销的症结在于沟通、制度的明晰与预算管理。
以前负责过费用单据的审核，分享一下自己的做法：
1、编制了一份费用报销的操作指引，详细说明了如何填单（附截图）、费用类型可以报销哪些费用、需要什么样的附件、需要经过哪些人审核、审批。
2、费用类型的划分，尽可能与核算口径保持一致。
3、每个月给项目负责人发送月经营情况表，包含了费用开支与预算的对比、提示需要关注的费用项目。
4、审核不符的单据，用铅笔写明不符事项；在退回单据时，同时以邮件方式将单据号、原因发送给各项目财务人员。
5、每次报销付款完后，要求本部出纳将付款清单导出、发送各项目财务人员。
作者: 槿思成    时间: 2015-3-22 22:42
本帖最后由 槿思成 于 2015-3-22 22:50 编辑

看到这个话题，试着联想一下：
审计
我在做年报审计时：1）一般会关注费用的波动性，以及费用的年度对比，在一个经营相对稳定的企业，费用支出和收入，以及企业规模是存在一定关系的；2）会关注费用的合理性，会不会存在大额异常的开支，寻找支持性文件；3）对于费用上是否有发票，并不是审计的关注要点，因为在会计上确认费用支出，发票并不是充分必要条件，审计中还会关注企业是否有根据权责发生制充分预提当年度费用。
税审
我在做税务鉴证时：1）我会关注是否有发票，发票是否是合规发票，一看发票抬头，二看发票类型，三看发票是否有盖章，四看发票是否有清单（这边遵循的有企业所得税中，对于费用列支的规定，以及发票管理办法中相关规定）；2、对于一些费用会去核他的合理性，比如办公费，汽油费，差旅费，会议费等等；3、会看是否存在列支不属于本年度的费用；4、审计一些分析的方式，也同样会使用。
一些不太合规企业
我觉得在企业的日常中对于发票列支的问题（没有实际经验，纯属现象），不得不说，我们现在的发票比较混乱，很多时候有的正常支出是很难取得发票的，并且不可否认部分企业会在年底用很多发票进行冲账，那么企业应该注意把握如下风险：1、不能太过，比如工资用报销充抵；2、增值税发票是不可以逾越的雷池，就你那点工资，没有必要承担那么大的风险；3、发票尽量日常收集，开办公费发票的清单价格一定不要太夸张，比如80块一个洗手液，45块一个7#电池；4、餐费发票少一些；5、会议费也是一个重点核查对象，国企现在这类支出已经明显减少，风险你懂得；6、如果是一些特殊事项，请在写摘要的时候用一些春秋笔法……
正规企业
1、企业要建立一个比较正规的费用支出的管理办法（分清责任）；2、企业对于费用应该有预算管理（未雨绸缪）；3、业务员报销的时候，要核实所报销的发票是否合规（发票管控），这时候希望财务人员可以好好看看发票管理办法；4、费用的整体分析，例如分销售区域，分业务部门，分时间跨度，费用对利润的贡献等等（效益分析）。
费用这一块开源节流必然关注的一点，财务人员要知道这些钱都去哪里了，在什么业务流程中产生的，钱的投入是否产生了效果。但是如果过于克扣费用支出，有的时候也会适得其反，度的把握很重要！

@sspeed  我跑题了


作者: zhangpaizhang    时间: 2015-3-23 09:36
公司运营与项目运营费用分不开
作者: zhangpaizhang    时间: 2015-3-23 09:36
公司运营与项目运营费用分不开
作者: 低调一点    时间: 2015-3-23 09:38
1、小企业的食堂都是炊事员自己去路边摊买菜，均为白条入账。怎么处理？如果企业代开发票，是否需要纳税？
2、采购部门临时发生的采购费用没有发票。
3、当地的承运人员，发生的200元以内的运费均不提供发票。
均采用车票报销是否合适？
作者: 牛角书生    时间: 2015-3-23 10:11
1.中层领导的油费、电话费补贴如何处理？并入工资人资部不愿意。
2.新建企业，发生“跑路费”，没票，如何入账？
3.机器有问题，售后单位不能及时解决问题。就地请一位专家私下解决（私活），给专家的报酬如何入账？
作者: doublesai120    时间: 2015-3-23 10:11
很赞同sspeed那句“费用报销，看似小问题，实则大学问”，相信很多财务同仁都对费用报销的痛苦深有感触。想要问的问题？太多了，但是最想问的是：老板这月要花一笔预算外开支，报销不？怎么报或者怎么拒绝呢？老板拿来的不合格的发票（不是假票，比如像抬头写的少个字什么的）怎么办？
渴望sspeed老师指点迷津。
作者: ihauhei    时间: 2015-3-23 10:11
ii亦心ii 发表于 2015-3-17 18:18
增值税专用发票上内容写详见销货清单的，销货清单有没有严格的规定？一定要税控系统打出来的还是自制一个？

1994年规定现在还有用吗，实务很多是手工自制啊
作者: sxtx_0721    时间: 2015-3-23 10:24
如何把报销和预算有效的结合起来，通过预算来有效控制报销的金额。

作者: chengangcpa    时间: 2015-3-23 10:26
已报名
作者: chengangcpa    时间: 2015-3-23 10:31
问题是：领导已核批的不合规费用财务能给报支吗？
作者: kingchan    时间: 2015-3-23 11:43
lff417 发表于 2015-3-17 15:47
审核费用报销单，主要经验就是还原业务行动的轨迹，燕过留声。通过业务过程中所表露出的业务行为，势必会发 ...

审核费用报销的会计，不能光坐在办公室里看单，要多下市场，多了解业务，了解各项费用水平，这样审单才能做到心中有数。
作者: kingchan    时间: 2015-3-23 11:44
lff417 发表于 2015-3-17 15:47
审核费用报销单，主要经验就是还原业务行动的轨迹，燕过留声。通过业务过程中所表露出的业务行为，势必会发 ...

审核费用报销的会计，不能光坐在办公室里看单，要多下市场，多了解业务，了解各项费用水平，这样审单才能做到心中有数。
作者: 细草香闲    时间: 2015-3-23 13:24
下属的工厂，每个月交一次费用的票据。公司如何监管工厂的费用支出？
作者: ruru1014    时间: 2015-3-23 14:02
我想咨询工程勘察差旅费核算需要注意哪些问题呢？
作者: 俊马    时间: 2015-3-23 14:08
私车公用费用报销问题，如汽油费、保险费、修车费，能否入账，在所得税前怎么才能扣除。
作者: ray2013    时间: 2015-3-23 14:55
审核费用报销单主要关注哪几个点？
作者: liuliping99    时间: 2015-3-23 15:49
我们公司也存在发票入账不了的情况，到税局代开又税点高 ，并且老板也没有及时取得发票的习惯，财务比较难办啊，还有公司财务制度执行不到位，老总带头不执行啊
作者: liuwensuo    时间: 2015-3-23 17:22
公司有明确的差旅费报销制度。。。但是个别领导出差有超额。。。金额不到。。并得到总经理同意。。。但是集团审计的时候不肯。。以后这种情况怎么处理？？？？
作者: 熊孩子学会计    时间: 2015-3-23 18:59
1、能不能把我入群时间往后推点，3号要上班估计六点能回来
作者: 熊孩子学会计    时间: 2015-3-23 19:08
想咨询一个控制费用的问题：到年底时，假设预算10W一般物耗，实际发生了9W9，还能审批0.1W，但是有时候他们申请的费用不是一次花完，就可能导致实际发生了9W9，但审批下来的金额可能是11W了，这个怎么控制？需要不需要弄个手工台账？
作者: ygbx    时间: 2015-3-23 23:37
待兔者 发表于 2015-3-22 17:27
个人觉得费用报销的症结在于沟通、制度的明晰与预算管理。
以前负责过费用单据的审核，分享一下自己的做法 ...

请问，第2点是什么意思？通俗点说就是，单据的分类与费用的会计科目相对应吗？
作者: hq2002    时间: 2015-3-23 23:46
还有一个问题，可能楼上也有提过，到底是索取发票比较划算还是不要发票比较划算
作者: ygbx    时间: 2015-3-23 23:53
对下面两个问题头痛：
1、基本人人都遇到的问题：发票！例如，公司位于城郊，外出办点事，要么走路，要么打摩托车，哪来的发票？计入工资吧，没多少人乐意的，这个怎么办？
2、费用审批的顺序，先业务后财务吧，业务主管的级别比费用会计要高，经常退单的话，会计表示非常有压力；先财务后业务吧，对于业务的真实性财务人员不好把握，有时还被批外行指挥内行。
作者: xijian116    时间: 2015-3-24 08:59
LSD这俩问题也是常遇到的。

P.S什么时候能知道报名通过呢？
作者: 待兔者    时间: 2015-3-24 09:26
ygbx 发表于 2015-3-23 23:37
请问，第2点是什么意思？通俗点说就是，单据的分类与费用的会计科目相对应吗？

是的，单据的分类与会计科目的明细项大部分能对应。
作者: 阿默    时间: 2015-3-24 10:43
針對業務人員快遞寄出公司件的快遞報銷管控？
作者: fxf1969    时间: 2015-3-24 13:11
本帖最后由 fxf1969 于 2015-3-26 12:29 编辑

国外项目实施过程中,人员费用报销,财务需要注意哪些问题?员工出差国外进行安装调试，以外币发生的交通费、住宿费等费用应如何报销?

还有员工借用外币借款，报销时按期初借出外币时候的外币汇率进行结算好还是按照报销时点的汇率好?


兑换损失也是一笔不小的开支,是由公司承担还是员工承担?


作者: 99broker    时间: 2015-3-24 13:18
支持参与，集思广益！
作者: 鱿鱼卷    时间: 2015-3-24 13:44
很多实际发生的业务没有发票，怎么解决，还有为了省钱不要发票的情况怎么处理？
作者: sspeed    时间: 2015-3-24 16:28
ihauhei 发表于 2015-3-23 10:11
1994年规定现在还有用吗，实务很多是手工自制啊

没看到说失效，那就继续有效
作者: ygbx    时间: 2015-3-24 23:09
阿默 发表于 2015-3-24 10:43
針對業務人員快遞寄出公司件的快遞報銷管控？

我们收发有专人登记。
就是效率有点低。
作者: dragon45    时间: 2015-3-24 23:19
1、食堂食材采购没有发票的价格低，有发票的价格高，怎么办？食材采购每日价格都在变化，怎么审核采购价格的合理性？内控应该如何建立流程？
2、公司处理一些费用不符合预算时怎么办，不处理就会说财务无能力，处理不当就会惹祸上身。
3、办公用品、车辆用油、车辆维修、房屋维修、设备维修如何审核，如何管理，如何建立内控保证合理化支出。
4、如何提高水电费、电话费等日常费用的管控能力。
作者: wangli0026    时间: 2015-3-25 10:51
财务费用报销是会计最难处理的，没有发票的业务怎么报销，希望听听大家的意见。
作者: xxyz2013    时间: 2015-3-25 11:22
费用单据审核，基本审核：
1、发票--是否都已经取得增值税专用发票、辨别发票真假；
2、转账相关信息，将费用申请单单据与发票、合同核对，是否出现公司名称、账号等信息有误，避免打款退回；
3、公司自制单据---出差申请单、业务招待费明细、打的费明细、住宿超标情况说明、乘坐飞机情况说明等；
4、领导签字--部门领导、上级领导，不同金额限额需要不同级别领导签字；
5、相关流程是否已经走完，填写OA单号：比如说采购流程。

需要一些问题：
1、替代发票如何解决？拒绝退回？
2、如何辨别业务发生真伪？
3、如何把握费用审核的尺度，避免与员工、其他部门对财务有意见？
作者: cixi1632003    时间: 2015-3-25 11:53
我只审核过业务部的运杂费用，没审核过别的，想听听
作者: czh7418229    时间: 2015-3-25 16:24
老总总是拿些过了几个月时间的发票来报帐，该怎么处理好？
作者: cixi1632003    时间: 2015-3-25 16:29
销售部报销客户攻关费如何把控？如何考查它的真实性？
作者: okdy    时间: 2015-3-25 22:03
我报名，我提问：报销单怎么填？（简单的问题，我想这个是分享必做的铺垫吧）
这问题看似简单，但我在几家中小企业发现报销单风格迥异，主管该谁填，领导该谁填，审核该谁填……比如有的单子审核是总副经理填，理由很好，审核嘛，领导是老总；有的单子他又是下面的办事员填，理由也简单，他经手的该业务，他熟悉他审核……
作者: 小财长    时间: 2015-3-25 22:07
熊孩子学会计 发表于 2015-3-23 18:59
1、能不能把我入群时间往后推点，3号要上班估计六点能回来

7点半才开始了
作者: 374462863    时间: 2015-3-26 08:19
费用报销及入账的注意事项是什么，使用替代发票时应注意些什么
作者: binghongchawd    时间: 2015-3-26 10:41
学习学习好方法
作者: 清墨Ubuntu    时间: 2015-3-26 11:35
chengangcpa 发表于 2015-3-23 10:31
问题是：领导已核批的不合规费用财务能给报支吗？

一项管理规范的权威，是需要公司集体来维护的。如果因为“官”大，就可以随意违反，那还有什么权威可言？
在某司，不管是总经理还是财务总监，如果报销费用有不合管理要求的，也一律退回。即便管理制度存在不合理的地方也需要继续遵守，直到公司下次修订制度时，把这条改掉。

你们能退各个高管自己的报销吗？
作者: laosu18    时间: 2015-3-26 11:45
760996283 发表于 2015-3-17 15:49
实践中遇到过这样的问题：一个新建企业，从老总到员工工资均在两万以上，老总要求财务不得计入工资，具体怎 ...

这是用工资杠杆来调节所得税费用吧，其实2W的个税也不是很高呢，何苦来哉？
作者: 内审新人2009    时间: 2015-3-26 15:54
先提个问题：皮卡车过路费的报销，由于每天都有往返（往返的路段也是员工私家车经常出入的路段），且过路费票上不会打印车牌号，如此一来带来一个问题，怎么区分是公司皮卡车的过路费还是混进了私家车的过路费发票？
作者: xpc0701    时间: 2015-3-26 17:04
有些业务是没有发票的，或者一定要取得发票的成本太高，怎么处理？
作者: xmuf1    时间: 2015-3-27 11:51
1、经常有些无票报销，让财务觉得很郁闷
2、有些管理层也会拿一些不合规的发票来报，不给报吧，大家都是平缓以后工作还怎么开展？报吧，自己心里又觉得憋屈，纠结
作者: dmlzzp    时间: 2015-3-27 13:36
如何规范的填写报销单上的每个项目，这也是我想听听sspeed的分享理念。问题很简单，也复杂。
作者: 龚亚霞    时间: 2015-3-27 16:25
想参加
作者: shshefin    时间: 2015-3-29 20:43
760996283 发表于 2015-3-17 15:49
实践中遇到过这样的问题：一个新建企业，从老总到员工工资均在两万以上，老总要求财务不得计入工资，具体怎 ...

方法多得是，财务要求拿3万
作者: 我的小硕儿    时间: 2015-3-29 21:13
小公司不规范，，报销流程不完善，全凭老板点头。
有一老司机（公司的老员工）换驾照的费用拿来报销，老板已点头。报销好报，可是该怎么记？记销售费用还是管理费用？还是其他？
作者: yzshgxxf    时间: 2015-3-29 22:50
如何把握发票的真实性和税法结合，现实中，好像发票一个财会无法知晓详细内容，另一个，也无法判断是不是应该报销，一般情况下只能从金额上进行核查。只要手续具备，应该给予报销发票。
作者: gpf800    时间: 2015-3-30 00:20
我们是一家主营影视文化、旅游养生等产业的民营集团公司，日常费用报销中有很多票据报销不规范的情况，例如：影视演员人员个别不签书面合同，有的签了合同付款时也没有发票，有的给买了机票、车票后来没有寄给公司或者只是寄回了复印件如何处理？服装、道具、灯光等为了节省成本，在批发市场购买没有索要发票；旅游养生项目，由于地处山区，购买食材无法取得发票、招待客户在小店用餐无法取得发票、乘坐轮渡是小船家无法取得发票，类似很多无法取得的发票可否由经办人如实说明情况、经主管及各级领导签字后报销？如果不行，可否用类似发票替代。
作者: wangli0026    时间: 2015-3-30 10:04
费用控制就像一把利剑，掌控得不好，会伤人伤已，怎样才能发挥得柔韧有如呢？确实是值得探讨的问题。



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